В этой статье разберемся с налогообложением выигрышей в покер в России в 2025 году. Рассмотрим онлайн покер-румы и живые игры при казино. Дадим информацию о ставке, сроках уплаты, правилах подачи налоговой декларации.
Налог на выигрыш в онлайн-покере в России
В 2025 году игроков из России принимают примерно 20 покер-румов. В пяти из них налажены рублевые платежи: Pokerdom, RedStar Poker, PokerOK, 1Win Poker и RPTBet. Сюда же можно отнести букмекерские конторы, работающие на платформе 1xBet. На их сайтах есть разделы покера.
Все перечисленные игорные операторы предлагают два основных способа депозитов и вывода средств в рублях:
- банковские карты,
- система быстрых платежей СБП.
В остальных 10–15 покер-румах выплаты происходят в криптовалюте. Вот ключевые площадки для игроков из России: PokerKing, Tigergaming, CoinPoker.
Вывод выигрышей на карты происходит через так называемые шлюзы, они же — платежные процессоры. Покер-рум не фигурирует как источник денег. В назначении платежа никогда не бывает формулировки «выигрыш». Также ряд покер-румов, например, PokerOK, практикуют переводы от частного лица. Такой принцип принято называть P2P — peer-to-peer.
В случае вывода выигрыша в криптовалюте получить рубли на карту возможно исключительно по той же схеме — от другого человека. На всех криптобиржах существуют разделы P2P-платежей.
В 2025 году граждане РФ пока не отчитываются перед налоговой службой за операции по своим банковским картам. Не секрет, что до четверти населения России работают неофициально. Зарплатам в конверте пришли на смену переводы на карту от физических лиц. Никто не платит налоги при таком способе получения дохода. В 2025 году государство пока не отслеживает оборот по банковским картам. Однако в других странах такой контроль существует.
Исходя из сказанного, технически в России невозможно заплатить налог на выигрыш в покер-руме или онлайн-казино. Переводы на карту не считаются доходом по умолчанию. Но даже если это действительно доход, то налоговая автоматически не получает такую информацию, а только когда заинтересуется конкретным гражданином.
Как заплатить налог при выигрыше онлайн?
Платить налог не нужно, если выигрыш пока не выведен из покер-рума. Задуматься о перечислении в бюджет придется, когда деньги пришли в российский банк.
Озаботиться уплатой налога имеет смысл при крупном выигрыше. ЦБ РФ выпустил методические рекомендации для банков, какие операции считать подозрительными. Обязательное уведомление Финмониторинга происходит в двух случаях:
- поступление 100 тыс. рублей на карту в течение суток;
- 1 млн рублей за месяц.
В налоговую сведения от банков не поступают. Цель отслеживания крупных транзакций — предотвращение терроризма, мошеннической деятельности и отмывания денег.
Законодательство РФ может быстро измениться. Поэтому при многомиллионных перечислениях от рума лучше подстраховаться и заплатить налог. Выигрыш в покер задекларировать не получится. Его придется провести как «иные доходы».
Ставки стандартные: 13% или 15% с дохода, превышающего сумму 5 млн рублей. Декларация по форме 3-НДФЛ за прошедший год подается до 30 апреля следующего года. Это можно сделать на сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика. Крайний срок уплаты налога — 15 июля. Перечисление в бюджет также делается на сайте ФНС с банковской карты.
При налоговых платежах не получиться учесть баланс в покер-румах по итогам года. Налоговой базой будет являться сумма всех денег, пришедших на банковскую карту. Например, покерист проиграл за 11 месяцев $8000, а в декабре взял приз в турнире $10000 и вывел его в Сбербанк. Платить 13% придется с суммы $10000, а не $2000.
Теоретически налоговую ставку можно снизить до 4% или 6%, если стать самозанятым. Однако азартные игры не являются видом экономической деятельности. Придется придумывать что-то иное, заглянув в статью 96 ОКВЭД. Там представлен список нескольких десятков видов деятельности, в том числе экзотических, доход по которым невозможно документально подтвердить.
Наказание за неуплату налога
Когда получены деньги от онлайн покер-рума, уплата налога — дело сугубо добровольное. Кроме того, факт выигрыша доказать крайне сложно. Никакие поступления на банковскую карту не признаются доходом автоматически.
Поэтому не стоит опасаться санкций со стороны ФНС. Вопросы у налоговой службы могут возникнуть лишь при сочетании двух событий: многомиллионное поступление средств в течение месяца плюс целенаправленная передача информации в ФНС. Банк этим не будет заниматься. Сведения в налоговую могут поступить только в виде доноса недоброжелателя.
Налог на выигрыш в покер офлайн-клубе
В 2025 году в России действуют четыре покерных клуба при казино в игорных зонах. С 1 января 2021-го уклониться от уплаты налога невозможно. У казино и покерного клуба общая касса. Согласно федеральному закону 493-ФЗ от 30 декабря 2020 года «О публично-правовой компании “Единый регулятор азартных игр”», все выигрыши заносятся в общую электронную базу данных. ФНС знает с точностью до рубля текущий платежный баланс гражданина в каждом казино или игорной зоне, если в ней несколько заведений.
Как заплатить налог при выигрыше офлайн?
Не требуется платить в бюджет с отдельного выигрыша. Налоговая база — баланс игрока по каждому казино в конце года (или по игорной зоне, например, в случае «Сочи»). Когда баланс отрицательный, налог платить не нужно. Учитываются все кассовые операции, а не только по покерному клубу. Например, если концу года за покерными столами накопился плюс, но игрок его полностью отнес на рулетку, налога тоже нет.
Российские букмекерские конторы выступают налоговыми агентами. Однако такого нет в случае казино. Налог с выигрыша в покер придется платить самостоятельно.
Когда в отдельном казино (игорной зоне) год закончился в плюсе, в январе в личном кабинете на сайте ФНС появится уведомление об уплате налога. Декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля предоставлять все равно придется. Перечисление в бюджет нужно сделать до 15 июля.
При выигрыше в офлайне действует обычная ставка — 13%. Она повышается до 15% для сумм, превышающих 5 млн рублей. Положительный баланс менее 4000 рублей по каждому казино не подлежит налогообложению.
Когда выигрыш в покер произошел за рубежом, налог уплачивается согласно местному законодательству. Президент РФ своим Указом от 08.08.2023 № 585 приостановил действие двусторонних соглашений об избежании двойного налогообложения с 38 «недружественными» странами. При игре в покер, например, в США или Латвии, налог придется платить дважды, если, конечно, он задекларирован в России. В 2025 году продолжают действовать 80+ соглашений с другими странами об избежании двойного налогообложения.
Какое наказание за неуплату налога?
Когда неуплата или неполная уплата налогов произошла в результате занижения налоговой базы, неправильного исчисления или других не умышленных действий, то взыскивается штраф в размере 20% от неуплаченных сумм. Если же эти нарушения были совершены намеренно, то штраф увеличивается до 40%. За каждый день просрочки уплаты начисляются пени. Они составляют 1/300 ставки рефинансирования Центробанка от суммы налога. Все это в рамках административной ответственности. Срок давности по правонарушению составляет 3 года.
При крупном размере неуплаты (более 2,7 млн руб. за 3 года, статья 198 УК РФ) возможно привлечение к уголовной ответственности. В этом случае выписывается штраф от 100 тысяч до 300 тысяч рублей. Также возможны: арест до 6 месяцев или лишение свободы до 1 года. Срок давности по преступлению — 2 года.
При обнаружении нарушения ФНС направляет требование о погашении задолженности. В случае его игнорирования дело передается в суд. После его решения начинают работать судебные приставы, которые могут:
- блокировать банковские счета,
- запрещать выезд из страны,
- арестовывать имущество.
В случае первого нарушения возможно освобождение от наказания при полной оплате задолженности, пеней и штрафов. При невозможности взыскания долга из-за отсутствия средств и имущества возможно признание банкротом через арбитражный суд.
Количество комментариев: 0